Le attività di controllo di routine avviato dalla Brigata della Guardia di Finanza di Porto San Giorgio (AP) nei confronti di un'impresa che aveva dichiarato di svolgere l'attività di "intermediazione al commercio di prodotti tessili e di abbigliamento" hanno portato alla luce una notevole massa sottratta all'imposizione.

La frode, uno sgravo fiscale di 24 milioni di euro ai fini delle imposte dirette e di 6 milioni di euro ai fini dell'I.V.A.,è stata perpetrata con il concorso di un ulteriore imprenditore nazionale attraverso lo schema tipico delle cosiddette "frodi carosello": ovvero, la società verificata ha assunto il ruolo di missing trader, interponendosi fittiziamente tra il cedente comunitario e l'ulteriore effettivo soggetto economico, con funzioni di filtro, permettendo a quest'ultimo di beneficiare, almeno nelle intenzioni, di beni ad un prezzo notevolmente inferiore a quello di mercato e di un credito d'imposta derivante dall'utilizzo di fatture per operazioni inesistenti.

L'impresa è risultata di non disporre di locali idonei al deposito dei prodotti commercializzati, e non ha assolto gli obblighi fiscali, omettendo sistematicamente, da un lato, l'istituzione delle scritture contabili obbligatorie e, dall'altro, la presentazione delle dichiarazioni d'imposta e, quindi, il versamento di quelle a debito.

Le attività delle Fiamme Gialle, tuttavia, erano state precedute da capillari accertamenti di intelligence economica, che avevano già portato ad individuare, nei confronti dell' impresa, l'esercizio di attività ben più consistenti nel settore, non dichiarato al Fisco, della commercializzazione all'ingrosso di computer, apparecchiature informatiche, periferiche e di software.

L'intera operazione, delegata dalla Procura della Repubblica di Fermo (AP), ha determinato la denuncia all'A.G. di due persone responsabili, a vario titolo, dei connessi reati di carattere tributario di Omessa dichiarazione, Emissione di fatture o altri documenti per operazioni inesistenti di Occultamento o distruzione di documenti contabili.